CELH — Q1 2021

ÚLTIMOS 3 MESES (Q1)

1. VENTAS

ACCIONES: 72,6M · BPA: 0,01 $

• *1: Se excluyen 0,2M de amortización de intangibles del beneficio operativo para reflejar el resultado recurrente de la compañía. No se registraron deterioros (impairments) en el trimestre ni en el mismo periodo del ejercicio anterior.
• *2: Impuestos normalizados: 23 % sobre el EBT ajustado de 1M = 0M de impuestos; impuesto reportado 0M (desviación -100,0 %).

2. CASH FLOW

• *1: WK = (Cuentas por pagar - Inventarios - Cuentas por cobrar) × (inflación + volumen) = (38 - 37 - 24) × (3% + 0%) = -0,7M en todo el año -> en 3 meses = -0,2M. Desviación del circulante reportado (-8,7M) frente al WK teórico (-0,2M): -8,5M. El Cash Flow ajustado resta esa desviación: -13,3M - (-8,5M) = -4,8M.

3. ASIGNACIÓN DE CAPITAL

No se dispone de datos de balance del trimestre anterior para calcular las variaciones de caja y deuda en el horizonte de 3 meses; no es posible verificar el cuadre.

• *1: No se dispone de los saldos de caja y deuda del trimestre inmediatamente anterior (cashPreviousQuarter y totalDebtPreviousQuarter son nulos), por lo que no puede calcularse la variación trimestral de caja ni de deuda. Deuda balance al cierre: 0,3M. Caja al cierre: 31,6M.